La Guerra de la Financiación. Episodio III. Cap. 1: “Te aseguro que a veces me sorprendo de mí mismo” (Han Solo)

(¡Atención Spoilers!)En una remota taberna del planeta Tatooine se produce un encuentro que marcará la vida de sus protagonistas: Luke Skywalker, Obi-Wan Kenobi y Han Solo. Que un delincuente arrogante como Han Solo (el autor de la frasecita que sirve de título a este capítulo) se haga amigo, en el primer encuentro, de dos personas que quieren cambiar el mundo usando el bien, solo tiene una explicación: la confianza que nace entre ellos en ese primer contacto.

Esa escena de “Star Wars. Episodio IV” (la única e inigualable primera película) empieza con algo que resulta primordial para que nazca la confianza: el intercambio de información. Esto es de lo que versa este capítulo, de cómo generar confianza con tu banco usando la información.

Desnúdate ante el banco

La información tiene que ser fluida, precisa, veraz y en cantidades respetables, es decir, te tienes que desnudar ante el banco y mostrarle tu tableta de chocolate pero también esas partes de tu cuerpo de las que no te sientes tan orgulloso. No te escondas ni ocultes nada, si te pilla, olvídate, te cerrara las puertas.

Calcula el tiempo dinero y energía que empleas en folletos, websites, catálogos o dossieres destinados a algo fundamental para una empresa: vender. Ahora compáralo con el tiempo, dinero y energía empleados en elaborar el dossier para el banco. No hay color (entre otras cosas porque el folleto de venta es a todo color y el del banco en blanco y negro).

Defraudar a Hacienda y engañar al banco ha sido deporte nacional, así que es normal que este último no se fíe. El banco es receloso por naturaleza y va a comprobar todo, lo va a contrastar, valorar u juzgar. En definitiva, va a pasar la prueba del 9 para ver si invierte en tu empresa o no, así que esfuérzate por entregar al banco un dossier completo, atractivo y veraz.

¿Qué debería contener (como mínimo) un dossier para el banco?

1. INFORMACIÓN GENERAL DE LA SOCIEDAD

• Año de constitución.
• Sector de actividad.
• Explicación proceso productivo, periodo de maduración, exigencia de avales, etc.
• Detalle de empresas del grupo.
• Plantas productivas, delegaciones comerciales, etc. Las magnitudes básicas de información de gestión debería venir detallado al menos por centros productivos.

2. ESTADOS FINANCIEROS

Estados Financieros de los últimos 2 años (auditados) y el último avance del año.

ACTIVO

• Inmovilizado material.
• Inmovilizado inmaterial: detalle y razonabilidad (fondo de comercio, etc.).
• Existencias: razonabilidad sobre ventas, rotación (obsolescencia).
• Clientes: ABC, ¿hay concentración?, ¿incobrables?
• Tesorería.

PASIVO

• Recursos propios: detalle y accionistas principales.
• Detalle de la deuda actual de la sociedad diferenciando y detallando por Entidad y producto el circulante, el estructural y las garantías aportadas.

Otro endeudamiento no bancario

• Administraciones públicas: posibles contingencias fiscales.
• Otros acreedores (detalle).
• Proveedores: ABC, ¿hay algún proveedor clave?

3. PLAN DE NEGOCIO/PLAN ESTRATÉGICO/OTRA DOCUMENTACIÓN

• Previsión de la evolución de los próximos años de las ventas, teniendo en cuenta las mejoras incluidas en el caso de nuevas inversiones y la evolución esperada del mercado en los sectores que opera nuestro cliente, tanto en ventas como en márgenes.
• La cartera de pedidos de la sociedad.
• Los cálculos de la evolución prevista del EBITDA y del flujo de Caja.
• Para obtener la evolución del flujo de Caja hará falta:Políticas de I+D+I.
  • Capex previsto en los próximos años. Detalle por centros y el Plan de Negocio deberá explicar cómo tiene previsto el cliente financiar sus inversiones,
  • Detalle de las amortizaciones previstas en el tiempo de la financiación estructural.
• Políticas de internacionalización

4. OTROS HECHOS SIGNIFICATIVOS

• Detallar cualquier hecho que consideremos relevante, que aporte transparencia y profesionalidad.